中小企業の所有者のためのトップ10の税控除

中小企業の所有者として、税の季節はストレスの多い時期になる可能性があります。従業員に郵送するこれらのフォーム、追跡する費用、およびIRSに書き込むための小切手がすべて揃っているため、4月を恐れてあなたを責めることはできません。しかし、官僚的な猛攻撃の下には、控除、控除、控除という、希望の輝かしい光が1つあります。中小企業の所有者にとって、控除はたくさんの世界です。

IRSに関係するすべてのことと同様に、控除に関する規則は微妙に異なる可能性があるため、調査を行い、会計士と話し合い、良いものを使用することが重要です。税カレンダー規制と期限を追跡する。オースティンを拠点とする公認会計士のDavidCoffmanに助言し、控除を裏付ける詳細な記録を少なくとも6年間保持し、適切なフォームに正しく完全に記入するようにしてください。

見逃したくない控除のほんの一部を次に示します。

1.旅費

あなたが家から離れてビジネスをしながらホテルに一晩滞在する、その夜は完全に税控除の対象となります。実際、ビジネス目的で過ごす毎晩、外食する食事の50％（けん引中のクライアントの有無にかかわらず）、レンタカーや飛行機のチケット、場合によっては文字起こしや翻訳サービスも控除できます。海外旅行中。広告

少しの休暇で滞在を延長することを考えていますか？旅行の目的が主にビジネスである限り、目的地への往復の旅費を差し引くことができます。ただし、コフマンは、個人的な部分に固有の費用は控除できないと警告しています。

何があっても、合計に関係なく領収書をよく追跡するようにしてください（はい、75ドル未満でも）。

2.自動車経費

あなたはあなたの車をビジネスに使う？社用車をお持ちですか？その車のガス処刑と維持に関連する費用の一部は控除可能です。 2012年には、走行距離1マイルあたり55.5セント、およびすべてのビジネス関連の通行料と駐車料金を差し引くことができます。これをただ目で見てはいけません、特に車を1台しか所有していない場合、それはIRSの目の危険信号です。あなたが運転する正確なマイルを追跡し、それらをあなたの会計システムに入力するか、あなたの簿記係にそれらを渡し、そして各記録の詳細な説明を含めてください。

3.現在および資本化された費用

混乱しやすい現在および資本的費用、したがって、それらを個別に定義する価値があります。現在の費用は、家賃や電気代など、オフィスとビジネスの両方を稼働させ続けるための継続的な費用です。一方、資本化された費用は、設備や車両などの支出です。現在の費用は、ビジネスの年間総収入から単純に差し引かれますが、資本化された費用は、何年にもわたって差し引かれる必要があります。一般的な経験則は次のとおりです。アイテムの保管期間が1年を超える場合、そのアイテムは大文字になります。そうは言っても、事務用品や修理など多くのアイテム できる 現在の事業費として差し引かれますが、それはあなたの事業がその扉を開いた後でのみです。その前に、それらは大文字になります。紛らわしい？たぶん、しかし、これらの違いを理解し、それに応じて提出することは、最終的には努力する価値が十分にあります。広告

4.ソフトウェアとサブスクリプション

昔々、の分野で控除を探している企業ソフトウェアとサブスクリプションコンピュータソフトウェアのコストを3年間で減価償却する必要がありました。現在の費用と資本化された費用を参照してください。しかし今では、雑誌の購読と同じように、コンピューターとソフトウェアの費用は、セクション179の選挙を使用した前払いの費用として見積もることができます。

5.医療費

正確な金額と手続きはあなたが持っている事業の種類によって異なりますが、多くの医療費は中小企業の所有者にとって控除可能です。個人事業主の場合、健康保険料は所得の調整としてフォーム1040で100％控除できますが、その控除額はビジネスの純利益を超えることはできず、他の種類の健康の資格がある場合は控除額は無効になります。補償範囲—雇用されている配偶者の補償範囲を含みます。しかし、あなたの配偶者があなたのビジネスのために働いていた場合、彼または彼女の保険料も完全に控除できます。

C-Corporationとして提出された場合、状況は少し異なります。この場合：自己負担費用を含む医療費は、医療費償還の取り決めの下で事業費として控除できます、とコフマンは言います。会計士に連絡して、少なくともC-Corporationとしての最初の年にこれを設定することをお勧めします。

6.貸倒れ

クライアントが支払わない、またはベンダーが配達しない場合、それは決して楽しいことではありませんが、あなたがあなたのロールに不良債権を持っている場合、それは控除できるかもしれませんが、現金ベースの納税者ではなく発生ベースでのみです（違いここに）。コフマン氏は、発生主義の納税者が自分の商品やサービスに対して請求した場合、徴収されなかった金額を貸倒れとして償却する可能性があると述べています。現金主義の納税者は、サービスや商品の未徴収料金を帳消しにすることはできませんが、支払われなかった商品の費用を帳消しにすることはできます。広告

残念ながら、これは商品にのみ適用され、定量化がはるかに難しいサービスには適用されません。残念ながら、あなたは本当に失われた時間を回復することはできません。

7.ホームオフィスの控除

ホームオフィスの控除は、中小企業の人々の間で人気があります。在宅勤務の場合は、減価償却費、光熱費、保険料、住宅ローンの利子、修理費を差し引くことができます。ただし、控除は重要ですのみそのスペースのために、そしてあなたは定期的にそしてビジネスのために排他的にそのエリアを使わなければなりません。これがあなたが支払っているすべての庭の造園のための休憩をとる良い言い訳だと思うなら、もう一度考えてください：この控除に関する規則は厳格であり、それはしばしば監査の引き金となるので、それらをよく学ぶ間違って提出する前に。

8.ビジネスおよび専門家の料金

ビジネス書を購入し、弁護士や税務専門家などに料金を支払い、それらのサービスが今年の活動に明らかに関連している場合、これらはすべて控除の対象となります。ただし、これらの料金が将来の年に関連する場合は、提供する特典の存続期間にわたって差し引く必要があります。

9.退職金

自営業者でSEP-IRAまたはKeoghに貢献している場合は、これらすべてを個人所得税申告書から差し引くことができます。広告

コフマンを追加します、これはあなたが後年に支払われた金額の今年の控除を請求することができる数少ない分野の1つです。あなたが実際にそれにコミットする前に、あなたは控除の効果を見ることができます。ただし、一部の計画は、少なくとも年末までに確立する必要があります。

10.電話

ビジネス関連の電話個人の携帯電話や自宅の電話で行ったとしても、完全に控除できます。マイレージと同様に、あなたはビジネスの電話を個人の電話から分離する良い記録を保持する必要があります。これを行うための良い方法は、ビジネスコールを丸で囲み、請求書に説明を書き、それらを合計し、最終的な返品に追加するためにコピーを保持することです。 2つ目の回線を追加するか、主にビジネス専用の携帯電話を購入すると、その回線に関連する通常の料金や料金を完全に差し引くことができます。